投資幾張00929不會扣二代健保跟稅
對於平常當花則花,沒有存錢意識的雪友來說,五月是可怕的報稅月。
有雪友詢問投資幾張00929要繳納所得稅、二代健保費?
今年要繳多少稅其實已經一拍二瞪眼了...線上報稅軟體輸入資料就知道要繳多少,一塊錢都逃不掉,現在能做的就只有按下一步、下一步,然後結束。
我們要未雨綢繆,今年要為明年準備,財經雪倫幫雪友製作一張投資幾張00929不被扣二代健保跟稅的表格雪友可以收藏這張表格,預估一下今年可以多買到幾張喔!
在回答之前,我們先對ETF的配息組成有大概的認識:
來自「54C 股利或盈餘所得」就要繳稅,單筆股利二萬元以上要再繳二代健保補充保費。
來自「76 國內財產交易所得」、「資本公積」或「收益平準金」不用繳稅也不用繳二代健保補充保費。
也就是說如果ETF配息來自「54C 股利或盈餘所得」我們就要思考稅及二代健保的問題。
我們從00929今年1-3月的收益分配公告來看,股利所得占比最高是2月份將近30%,占比最低是3月份約4.4% 平均占比約在15% 利息所得占比皆為0。
財經雪倫自製一張表格依照1-3月公告換算出來每張00929的股息所得金額,以及所需投資張數。
如果我們抓平均值來看一張00929股息所得金額約27元,投資730張才需要被扣二代健保費,就算我們用今年公告的最高值計算一張00929股息所得金額約60元好了,投資333張以上才需要繳納二代健保補充保費。
如果雪友採的是股息合併課稅 (計算方式是所領的股息用8.5%計算稅額),每一戶抵減稅額上限8萬元,換算下來股利所得94.1萬元以下,免稅。
雪倫用三個情境設想在股利所得94.1萬元以下,投資幾張00929可以免稅:
■年度免稅額約94.1萬
沒看錯!如果只投資00929一檔,我們用平均值計算大約投資2,800張免稅,若用高值計算投資1,300張免稅!
■只想動用1/2年度免稅額約47萬
如果投資00929占比50%搭配其它個股、ETF,我們用平均值計算投資大約1,400張免稅,若用高值計算投資650張免稅!
■只想動用1/3年度免稅額約31萬
如果投資00929占比33%搭配其它個股、ETF,我們用平均值計算投資大約940張免稅,若用高值計算投資430張免稅!
看完後,是不是覺得有動力可以大膽放心買呢?
提供給有需要的雪友參考喔
ETF每次配息金額的組成不一定,要以投信公司最後的配息公告為主喔。
◎本文內容已獲 財經雪倫 授權,未經同意禁止取用轉載。
◎中時新聞網提醒您:本文所提及的個股及ETF,非任何投資建議與參考,請自行判斷審慎評估風險。
發表意見
當您使用本網站留言服務時,視為已承諾願意遵守中華民國相關法令及一切使用網際網路之國際慣例。若您是中華民國以外之使用者,並同意遵守所屬國家或地域之法令。
您同意並保證不得利用本留言服務從事侵害本公司或他人權益及相關違法或未經本公司事前同意之行為(以下簡稱禁止行為),否則您除應自負文責外,並同意本公司逕行移除或修訂您的留言內容或限制您的留言權利或封鎖您的帳號,絕無異議。前述禁止之行為,包括但不限於: