自1972年南山人壽與台灣摩托羅拉公司簽下全台第一張團險保單,開啟台灣企業團險業務的濫觴,其後,全民健保開辦、《勞動基準法》擴大適用範圍,進入了台灣企業團體保險的黃金年代。然而,過往團體保險的商品設計,多站在雇主角度思考,隨著時代演變,團體保險被期待能促進員工健康、提升員工體驗,協助企業全方位關照員工福祉。

美世保經董事長許永燦指出,企業團體保險發展至今,多數雇主都能了解到團體保險,於事故發生時,可代替自己履行對員工的道義責任,同時也可以減免法律責任,並有越來越多雇主了解到,團險福利也是求職者的重要考量之一。

展望未來,許永燦建議團險必須更關注「員工體驗」,並納入心理健康保障;同時,也要因應零工經濟等趨勢發展,呼籲整體業界一同下功夫,讓團險市場能漂亮地演進到下一個層次。美世保經副總蔡世寶呼應,心理健康對員工的影響是長遠的。尤其,在疫情後,居家工作時間拉長、職場互動減少下,員工的心理健康更需重視。

怡安保經資深副總陳業君則分享海外趨勢,首先是「國際共保」,當越來越多企業朝向海外發展,如何透過國際共保來轉嫁風險、節省成本,將是未來趨勢;其次,是疾病預防,保險業者如何幫客戶管理保險資料,甚至分析不同企業的疾病發生率,與醫護配合預防疾病的發生,以降低醫療成本。第三是精神健康的照顧,企業員工面臨越來越多壓力,相關成本能否由保險轉嫁,值得業界思考。

韋萊韜悅副總劉世煒也強調員工健康與情緒議題的重要性,企業可思考從員工福利出發,促進員工的生理及心理健康。尤其,在員工心理健康上面,企業應有能力、也被期待能在疾病發生前,就做好預防性照護。

政治大學風險管理與保險學系教授、台灣風險與保險學會理事長彭金隆提到,《保險法》是以個人保單為主要規範對象 ,導致團險在適用《保險法》時常有妾身未明的疑義,彭金隆建議可從團險營運架構重新思考,如參考「微型保險」的集體投保模式,即可避免團體保險在適用保險法核心條文時長久產生的疑義。

從投保形式來看,團險利用集體投保方式減少紙本浪費,是很重要的綠色保單,各家企業如何藉由團體保險做好員工照顧、提升員工福利,與企業的ESG發展相契合,將是企業可持續思考的地方。

資誠聯合會計師事務所副營運長陳賢儀會計師提到IFRS17新制後,團險將面臨的三大變革。在接軌後,未來財報可清楚看出哪些保單有虧損,讓團險合約的盈虧變得更透明。其次,是費用分攤,依據準則,團險應進行費用攤分,以合理反映團險的合約履行成本;第三,是經驗管理,為管理未來團險的績效表現,建議保險公司可建立合約經驗追蹤機制,以做為調整承保條件或策略的依據。

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