月薪4萬小資女 驚喜免繳稅 勞退自提節稅威力算給你看 所得越高省越多

月薪4萬元、年薪48萬元的小資粉領族，今年報稅時，原本以為自己薪資超過42.3萬元的免稅門檻，應該會需要繳一點綜所稅，上網申報結果竟然不必繳稅，讓她相當開心。仔細研究才發現，原來是因為她勞退金自提6%，應稅所得大降近3萬，再加上勞保、健保費等扣除，所得淨額已低於42.3萬，不會被課到稅。

勞保局統計，2021年新制勞退自提比例11.52%，到2022年底，新制勞退自願提繳人數約98萬人，在整體新制勞退提繳人數743人當中，自提佔比來到13.21%。其中，29歲以下成長率18.52%，高於各年齡層，顯示年輕族群越來越重視個人權益。不過，從統計數據也發現，約87%的民眾尚未自提勞退金，未來還有成長空間。

事實上，勞退自提6%節稅效果，所得越高者會越有感。以年薪56萬元、所得課稅級距5%為例，自提6%相較無自提，可少繳1440元稅金。若年薪98萬元、所得課稅級距12%，自提6%則估可少繳6048元稅金。

勞退金長期報酬率約3~4%

除了節稅之外，勞退自提還有2大好處，一是可以強迫儲蓄累積退休金；二是有保證收益，且報酬率比銀行定存高。

根據法規，勞退金提繳期間報酬率，如果低於同期銀行2年定存利率平均收益，應以保證收益給付，意即保證最低有2年期定存收益，優於一般銀行定存。若報酬率超過保證收益，則全數分配至勞工個人專戶。

勞退金的投資操盤，是採全球股債等多元資產配置，長期報酬率約3~4%，相對穩健，雖然比起股市或基金獲利並不是特別高，但波動風險也相對較低。因此也有民眾年滿60歲到期卻不領出來，繼續存在專戶享受複利，等於是把它當成一檔穩健型基金長期持有。