在主管機關、信託公會及金融業者的推動下,使得近二年信託業務成為顯學。合作金庫銀行信託達人李翠芬表示,信託的運用非常的廣泛,若委託人(財產擁有者)想以一筆資金照顧受益人(父母、自己本身或子女)或做公益,透過辦理信託業務之銀行或證券商擔任受託人,而受託人依照信託契約,為受益人管理或運用該筆信託財產,直到信託關係結束為止。而委託人付給受託人的費用中,最大的花費則是信託管理費,通常是按信託財產淨資產價值依年率0.3%~0.7%計收。

李翠芬表示,運用信託有很多好處,以安養信託而言,可以避免爭產糾紛,並將財產用在照料自身晚年生活上。她舉例說,之前分行送來一件個案,有位從年輕時就經營洗衣廠的林爸爸,工作努力多年,事業小有成就,客戶遍及北部各飯店。但是林爸爸現在年事已高,很不幸地又罹患中風,已無法繼續經營事業,且兒子認為工作太辛苦不願意繼承家業,只覬覦林爸爸名下財產。

林爸爸決定將公司停業,並出售廠房設備。林爸爸在不知如何處理資金之際,與來訪的合庫同仁談及此事,合庫同仁了解其每月需要20萬元用於的醫療、看護及生活費,向林爸爸介紹安養信託的功能。

於是林爸爸將出售廠房設備之部分所得5,000萬元,與合庫銀行簽了份制式化的安養信託契約,而林爸爸僅付出3,000元的簽約金及每年15萬(5,000萬×0.3%)的信託管理費,現在生活過得舒適及平順。

由於辦理信託時,委託人(林爸爸)須將信託財產移轉至受託人(合作金庫銀行)名下,所以這筆5,000萬元財產,林爸爸的兒子無法動用,等這筆信託財產成為遺產時,林爸爸的兒子才有機會繼承剩餘的信託財產。

李翠芬指出,其實委託人不必將信託資金都放在定存,因為現在定存利息太低了,可指定受託人將部分資金買投資級債券或基金,適當的財務規劃,其獲利甚至可以抵掉信託管理費還有餘。

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