在高齡化及少子化的前提下,使得「信託」業務逐漸如荼如火的展開。合庫銀行信託達人李翠芬表示,「信託」不是商品,是一項實用的工具,可讓受託人無論是以自益信託或者是他益信託,達到照顧自己或特定受益人的目地。

她指出,近期發現有些高齡者存款戶,深恐人到了天堂,但子女無人照料,頻頻詢問信託事宜,尤其是「身心障礙者他益信託」的業務詢問度最高。

李翠芬表示,日前就一位高齡92歲的榮伯伯,他的兒子原本是一位優秀的飛官,但在一次飛行訓練中失事,雖僥倖逃過一死,但頭部受到重擊,經過漫長的醫療照護後,身體恢復健康,但大腦的損傷無法恢復,智力僅維持在三歲。

30多年來,榮伯伯夫妻辛苦的照料兒子,而榮伯伯多年來也為兒子準備了一筆安養資金。榮伯伯當初隨政府隻身來台,在榮媽媽一年前往生後,只剩下他和兒子相依為命,舉目無親,雖然他已為兒子找到適當的安養機構,但是就是沒辦法找到信任的人來管理這筆為兒子準備的安養資金。

合庫同仁因緣際會了解榮伯伯的需求,經溝通後,為榮伯伯量身訂做「身心障礙者他益信託」,以榮伯伯為委託人,其兒子為受益人,約定每月由信託專戶支付兒子的照護費用。而榮伯伯僅花費簽約金3,000元、每年信託管理費0.2%,即完成其所心心念念的「終身大事」。

李翠芬表示,信託需及早規劃,不僅可以更為完備,還能節省部分稅金,榮伯伯的這筆信託金額為1,200萬,由於此筆信託為他益信託,依規定需要申報贈與稅,原本替榮伯伯規劃每年220萬元的免稅額來節稅,但榮伯伯擔心其年事已高,期望以最短的時間完成契約,因此採一次性贈與的方式,合庫同仁協助榮伯伯向國稅局申報贈與,完稅後將信託資信交付合庫。

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